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关于规范发票若干事项的通知
发布时间：2014-10-20
校内各单位及各位老师： 为了进一步规范学校的财务会计工作，根据《中华人民共和国发票管理办法》、财政部《会计基础工作规范》和《学校发票管理办法》的要求，针对当前学校发票报销过程中存在的问题，特提出以下规范要求：
1、凡报销的发票、收据均应由国家财政、税务部门统一印制，发票应套印全国统一发票监制章。
2、从外单位取得发票（收据）时，必须核对以下基本内容：
(1) 发票上付款单位全称必须填写“华北电力大学”，不得空白、简写和在“华北电力大学”后面带上学院、部门的名称或“个人。
(2)发票上须写明开具的日期；
(3)发票上须写明经济业务内容、数量、单价、大小写金额；
(4)必须加盖收款单位的财务专用章或发票专用章。
3、当年票据未能在当年报销的，延长至下年度3月底之前报销。
4、对于学费、基建等跨年限较长的发票由财务人员依据具体情况审核报销。
5、发票（收据）所记载的各项内容均不得涂改、挖补；发票（收据）有错误的，应由出具单位重开或更正，更正处须加盖出具单位的印章；增值税专用发票填写有误的或发票金额有错误的，应由出具单位重开，不得更正。
6、对于：钢琴、小提琴、古筝、舞蹈、绘画等艺术培训费和“巨人”，“学而思”，“高思”等培训机构开具的培训费无正当理由均不予报销。
7、对于从旅行社等类似机构开具的项目为“旅游费”的发票不予报销。
8、凡是不符合上述规定的发票（收据），财会人员有权拒绝办理相关报销手续：
希望各有关人员今后在取得发票时认真核实相关内容，以免带来不必要的麻烦。本规定自发布日开始执行。
计划财务处
二○一一年元月十二日
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